中國證監(jiān)會昨日(8日)就《證券公司風險控制指標管理辦法》公開征求意見，規(guī)定證券公司自營股票、權(quán)證、股票型基金等權(quán)益類證券的合計額不得超過凈資本的100%；自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的500%，持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30%；持有一種權(quán)益類證券的市值與該證券總市值的比例不得超過5%，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

　　證監(jiān)會表示，為適應(yīng)證券市場發(fā)展、行業(yè)狀況變化以及《企業(yè)會計準則》的實施，證監(jiān)會擬修訂完善《證券公司風險控制指標管理辦法》，為此起草了《關(guān)于修改〈證券公司風險控制指標管理辦法〉的決定》、《關(guān)于發(fā)布證券公司風險資本準備計算標準的通知》、《關(guān)于調(diào)整證券公司凈資本計算標準的通知》(征求意見稿)，并向社會公開征求意見。

　　《證券公司風險控制指標管理辦法》(征求意見稿)規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：對單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%；對單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%；接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20%。

　　證監(jiān)會要求，證券公司計算凈資本時，應(yīng)當按規(guī)定對有關(guān)項目充分計提資產(chǎn)減值準備。凈資本基本計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風險調(diào)整-其他資產(chǎn)的風險調(diào)整-或有負債的風險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目。

　　《證券公司風險控制指標管理辦法》(征求意見稿)明確，證券公司的金融資產(chǎn)投資，按照金融資產(chǎn)的分類和流動性情況采取不同比例進行風險調(diào)整。金融資產(chǎn)的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最高的比例進行風險調(diào)整。

　　證券公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司風險資本準備計算標準計算各項風險資本準備。經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照托管客戶的交易結(jié)算資金總額計算經(jīng)紀業(yè)務(wù)風險資本準備；經(jīng)營證券自營、證券承銷、證券資產(chǎn)管理、融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模計算各項業(yè)務(wù)風險資本準備；設(shè)立子公司、分公司、證券營業(yè)部等分支機構(gòu)的，應(yīng)當計算分支機構(gòu)風險資本準備；應(yīng)當按照上一年營業(yè)費用總額計算營運風險資本準備。

　　證券公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的其他項目和比例計算相應(yīng)的風險資本準備，編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。《關(guān)于發(fā)布證券公司風險資本準備計算標準的通知》(征求意見稿)中對各項業(yè)務(wù)的風險資本準備計算標準作了具體規(guī)定。(申屠青南)